隨著經濟全球化進程的加快，國家正在鼓勵企業“走出去”，特別是為了加快海外業務的發展，企業必須重視海外稅收籌劃。對于外貿和跨境電子商務從業人員，除了日常企業稅外，我們還面臨著資本出入境帶來的風險。因此，我們需要更加關注跨境行業和海外相關的稅收合規問題。
如果將企業的海外投資行為分為三個階段：投資、經營和退出，那么稅收問題將始終存在。如何在遵守法律的前提下充分享受海外稅收優惠，企業需要建立有針對性的稅收理念，從選擇合適的企業組織結構，始終了解當地國家的稅法變化，到退出時的咨詢機制。
1.選擇合適的組織結構：中國企業海外投資的主要問題是選擇合適的組織結構。適當的法律形式可以保護中國投資者避免法律風險，有助于最大限度地提高投資回報，這是企業海外投資成功的基石。
2.注意各國稅收變動：遵守當地稅法規定，密切關注重要稅收變動和發展趨勢，及時調整稅收計劃；選擇最有利的法律形式，充分利用東道國提供的地區和行業稅收優惠，努力實現東道國實際稅收負擔的合理化。
3.股權融資和債權融資的稅收處理：集團母公司可向關聯方借款，減輕企業整體稅負。
具體做法可以是國內投資公司向境外被投資公司提供貸款，被投資企業因貸款支付的利息可以用來抵消被投資企業的利潤。除關聯方直接跨境貸款外，母公司還可以通過支持貸款、關聯方擔保或融資租賃等方式實現債務融資。
4.通過相關交易：轉讓定價是跨國供應鏈稅務管理的核心問題，轉讓定價涉及不同稅收管轄權下更多的利潤分配。關聯企業之間的利潤分配主要取決于關聯企業在集團內的職能和風險。
5.利潤回報渠道：利潤回報稅收規劃有利于企業未來海外業務的擴張，使用海外免費資金，也可以降低海外投資回報過程中的稅收成本。
世界各國在政治制度、市場條件、社會分配制度和吸引外資的手段上存在差異。因此，各國政府制定的稅法存在一定差異。因此，從事海外投資經營的企業可以進行相應的稅收籌劃。